Возврат налога после погашения кредита. Как вернуть с кредита подоходный налог

Итак, гражданин купил жилье в кредит и платит проценты по кредиту, как ему вернуть налог по процентам?

1. Расходы по процентам надо обязательно включить в состав декларации 3-НДФЛ , чтобы расходы на уплату процентов «вошли» в имущественный вычет.

2. Если гражданин начал платить проценты по кредиту раньше , чем он получил свидетельство о праве собственности на жилье, то при подаче первой декларации в состав вычета включаются расходы на уплату процентов за весь период действия кредита, включая тот год, за который заполняется сама декларация.

Например, гражданин в 2009 году заключил кредитный договор с банком и с 2010 года платит проценты. Непосредственно правоустанавливающие документы на квартиру были получены в 2013 году (позже, чем был взят кредит). Так вот, право на имущественный вычет в данном случае у гражданина возникло в 2013 году, первая декларация будет заполняться за 2013 год. В листе «И» декларации отдельной строкой мы показываем сумму основного вычета – это стоимость квартиры (но не более 2 млн. рублей), а отдельной строкой будет указана сумма расходов на уплату процентов по кредиту за 2010, 2011, 2012 и 2013 годы.

3. Размер вычета – ранее, до 1 января 2014 года, по расходам на уплату процентов не было ограничения. В состав вычета можно было включать всю сумму уплаченных банку процентов. Если заплатил гражданин 5 млн. рублей процентов, значит, именно 5 млн. рублей и будет включаться в состав вычета.

Но с 1 января 2014 года вычет по % предоставляется уже по новым правилам – установлен «лимит», ограничение – 3 млн. рублей.

На кого распространяются новые правила – на тех граждан, которые купили жилье и заключили кредитный договор с банком после 1 января 2014 года.

Если же гражданин уже начал получать вычет по «старым» правилам, то после 1 января 2014 года он будет продолжать получать вычет также по «старым» правилам.

4. Документы для вычета – к налоговой декларации надо будет обязательно приложить справку из банка об уплаченных процентах за тот или иной год. Необходимо доказать сумму потраченных денежных средств. Кроме того, потребуется копия кредитного договора.

Отдельно вычет на проценты не предоставляется. Например, гражданин в прошлом уже получил вычет (без процентов) по покупке жилья, сможет ли он вернуть налог по уплаченным процентам при покупке второго объекта недвижимости? Нет, уже вернуть налог нельзя.

Многие россияне приобретают новое жилье с помощью кредитных средств. Существуют ли какие-то особенности возврата подоходного налога (получения имущественного вычета), если квартира куплена по ипотеке?

Да, такие особенности есть.

Во-первых, гражданин, который купил жилье в кредит, сможет вернуть НДФЛ в большей сумме, чем если бы он приобретал квартиру без использования кредитных ресурсов. А именно, имущественный вычет можно «разбить» на две составные части: это «основной» вычет, размер которого равен стоимости квартиры по договору покупки (но не более 2 млн. рублей) и «вычет по процентам», которые гражданин будет платить в течение всего срока действия кредитного договора.

Ранее размер вычета по процентам не был ограничен никаким пределом, например, вы оплатили проценты на сумму 5 млн. рублей, именно эта сумма 5 млн. рублей и включалась в состав вычета и вносилась в декларацию 3-НДФЛ. Но с 1 января 2014 года порядок предоставления вычета по процентам изменился: размер его теперь имеет ограничения - 3 млн. рублей.

Во-вторых, при покупке жилья в кредит для возврата налога необходимо «запастись» дополнительными документами: справкой из банка об уплате процентов за тот или иной год, за который вы собираетесь подавать декларацию 3-НДФЛ; копией кредитного договора - надо доказать факт заключения кредита. При этом кредит должен быть обязательно целевым, то есть на кредитные средства надо обязательно купить жилье.

Например, гражданин в банке взял кредит, но не ипотечный, а обычный «потребительский» и купил квартиру. По этому «нежилищному» кредиту уже вернуть налог по уплаченным процентам он не сможет, потому что в кредитном договоре не будет указано - какое жилье конкретно приобретается.

В-третьих, важно помнить, что основанием для возврата налога (получения имущественного вычета) является не факт подписания кредитного договора и уплата процентов банку, а регистрация права собственности на жилье или получение на руки акта приема-передачи квартиры (если новое жилье покупается в новостройке).

Например, гражданин в 2008 году заключил договор с банком и взял денежные средства в кредит на покупку квартиры в новостройке. Дом сдан был в эксплуатацию лишь в 2013 году, а до этого времени гражданин исправно платил проценты по кредиту. Имеет ли он право вернуть налог за 2008, 2009, 2010, 2011 и 2012 годы? Нет, за эти годы он налог не вернет, потому что право на вычет возникло у него только в 2013 году, но включить в состав имущественного вычета (вписать в налоговую декларацию 3-НДФЛ) сумму уплаченных за все прошлые годы процентов он имеет право.

Вот такие особенности существуют при получении имущественного вычета по «кредитному» жилью. Если у вас возникают более конкретные ситуации, вопросы, вы можете задать свои вопросы налоговым консультантам сервиса NDFLka.ru . Специалисты в области налогообложения в оперативном режиме окажут вам помощь и дадут совет.

Каждый житель России часть личного официального заработка отдает стране в виде налога на доходы. Соответственно, чем больше заработная плата, тем больше и вычеты с неё. Но если человек является заёмщиком, то можно законным образом оформить возврат 13% по долговым обязательствам.

Условия возврата

Налогоплательщик при наличии идентификационного кода может вернуть рубли через ФНС с банковского займа. Есть одно правило – заёмные деньги должны быть потрачены на следующие нужды:

покупку квартиры, дома;
лечение;
образование.

Таким преимуществом обладают резиденты России . Получить вычет можно только в следующем году, что следует за отчетным, где были уплачены средства. Для этого требуется подать декларацию в налоговые органы до 1 марта.

Сотрудники государственного учреждения обязаны помочь с заполнением бумаги. Свои затраты на оплату процентов и самого долга придется подтвердить документами.

Воспользоваться возвратом по ипотечным ссудам можно в размере не более, чем 2 млн. рублей. При этом сумму можно разбить на несколько объектов недвижимости, если сделки состоялись после 1 января 2014 года. Что касается вычетов за лечение, обучение, то они социальные, поэтому получать их можно неограниченное число раз.

Кредит на обучение

В этом случае ребенок должен обучаться на очной форме . Рассматривают заявки для лиц, не достигших 24-летия. Чтобы вернуть подоходный налог с кредита, помимо анкеты, нужно предоставить ряд документов, а также их копии:

общегражданский паспорт или свидетельство о рождении;
паспорт ученика, паспорт родителя;
копия нотариально заверенной лицензии учебного заведения;
квитанции о внесении средств за обучение;
договор, подписанный с учебным учреждением, где четко установлена сумма к оплате, сроки погашения и форма обучения;
справка о доходах от заявителя.

Подобное заявление могут подать как сами учащиеся, если они самостоятельно заработали деньги, так и их родители.

Особенности ипотеки

Процедура компенсации удержанной ранее оплаты такая же, как и в случае с займом на обучение. Пишется заявление на имя начальника налоговой службы, предоставляется пакет бумаг.

Но в данном случае учитывается специфика сделки:

договор с банком;
декларация 3-НДФЛ;
документы, подтверждающие расходы на погашение ипотеки: процентов, суммы займа;
справка по образцу 2-НДФЛ ;
договор купли-продажи на приобретенную квартиру, дом.

После одобрения ФНС может направить выплату либо на расчетный счет заёмщика в банке, либо компенсирует оплату подоходного в будущем. Во втором случае человеку будет начисляться весь его оклад без удержания.

Заем на лечение

В этом случае НДФЛ, потраченный на погашение потребительского займа, направленного на лечение, возвращается в размере не более 120 тыс. рублей. Эта сумма ограничивается периодом в год.

Деньги должны быть израсходованы на покупку лекарств или платные услуги специалистов. Важно помнить, что не на все лекарственные препараты распространяется эта услуга, так что нелишним станет заглянуть в перечень лекарств, утвержденный Правительством РФ.

Возврат подоходного налога – личное право каждого россиянина, а не обязанность служащих ФНС. Для того чтобы иметь возможность получить деньги обратно, нужно вовремя оплачивать налог, который кроется в официальной заработной плате.

Именно от «белых» доходов исходят сотрудники государственных органов при расчете с заёмщиком. Наличные клиенты банка получают в течение трех месяцев с даты подачи заявки в налоговую службу.

Каждый житель страны не желает отдавать свои кровно заработанные деньги, чтобы, к примеру, заплатить налог за кредит. Как приятно когда можно вернуть себе часть той суммы, что была уже уплачена. Да вы не ошиблись вернуть утраченные деньги, которые ушли на уплату налога, можно и при этом способ легальный и им может воспользоваться каждый заемщик.

Так можно ли вернуть подоходный налог с кредита? Как вы уже поняли, в нашей статье речь будет идти об налоговых вычетах, давайте же разберемся, как вернуть подоходный налог с кредита?

Возврат налога еще другими словами можно назвать налог на доходы физических лиц, ставка составляет около 13%, вернуть его возможно по социальным и имущественным вычетам. В первую очередь разберемся, в чем суть подоходного налога, а уже потом разберемся во всех налоговых вычетах. Государство может освободить налогоплательщика и его доход от уплаты подоходного налога в тех случаях, которые зафиксированы в законе. Итак, можно вернуть подоходный налог в некоторых случаях, о которых обязательно должен знать каждый человек, берущий кредит в банке.

Осуществляется возврат подоходного налога при покупке недвижимости, можно вернуть более 250 тысяч рублей, вам возвращается 13% от процентов по кредитному договору. Также можно вернуть часть подоходного налога с кредита, который вы оформили на обучение детей, сумма к возврату может быть около 15 тысяч в год или 6000 на одного ребенка.

Еще можно сделать возврат при покупке лекарств на дорогостоящее лечение, эта сумма также как и на обучение может быть более 15 тысяч. Способом, которые помогут вам вернуть часть денежных средств от общей суммы кредита много, главное знать свои права и вовремя обратиться за оформлением возврата.

Каждый человек, который хочет продать свое жилье должен знать, что подоходный налог с продажи квартиры берется только с той суммы, которая превышает 1 миллион рублей, так например. Если ваша квартира стоит четыре миллиона рублей, то налог возьмут только с 3 млн. и он будет составлять 13% от этой суммы.

Эта сумма может в конечном итоге быть очень большой, поэтому многие продавцы недвижимости указывают в договоре купле-продаже сумму ниже 1 миллиона рублей, чтобы не платить громадный налог. Подоходный налог при продаже недвижимости берется в обязательном порядке, и если его не заплатите добровольно, то можете нажить себе огромные неприятности. Подоходный налог при продаже автомобиля уплачивается только в том случае, если автомобиль пробыл у вас меньше трех лет, если же автомобиль был у вас более чем три года, тогда подоходный налог не оплачивается.